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소득공제 연금저축 혜택과 한도 증액 이유 알아보기
하늘@ 2023. 11. 4. 16:23
2023년 연말정산 연금저축 세액공제에 대한 정보를 요약합니다.
소득공제 연금저축이란?
노후 생활을 안정적으로 보내기 위해 공적 연금뿐만 아니라 사적 연금도 필요합니다. 소득공제 연금저축은 중요한 혜택 중 하나로, 연말정산 시 13.2~16.5%의 소득공제를 받을 수 있습니다.
세액공제 한도 대폭 확대
2023년에는 연금저축 세액공제 한도가 900만원으로 대폭 확대되었습니다. 고소득자의 경우에도 900만원까지 세액공제 가능하며, 개인형퇴직연금(IRP)과 연금저축 계좌를 합산하여 이 한도를 활용할 수 있습니다.
세액공제율 상향 조정
2022년에는 50세 미만은 700만원, 50세 이상은 900만원의 세액공제 한도가 적용되었고, 세액공제율이 일정 부분 상향 조정되었습니다.
최적의 전략
연금저축 소득공제 한도는 연 600만 원 + IRP 300만 원까지이며, 근로소득이 5,500만 원 이하일 경우 최대 148만 원, 초과일 경우 118만 원까지 돌려받을 수 있습니다. 따라서, 연금저축펀드 계좌는 연 1,800만 원까지 납입 가능하지만, 연금저축 소득공제 한도인 600만 원까지만 납입하고 IRP에 추가로 300만 원까지 납입하여 소득공제 한도 900만 원을 맞추는 것이 현명합니다.
추가 혜택
연금저축펀드 계좌로 거래 시 해외 ETF를 통해 배당을 받으면 배당소득세 면제 혜택이 있으며, 중도 해지 시 세금 혜택 반환과 중도 해지 수수료를 고려해야 합니다.
결론
연금저축은 안정적인 노후를 위해 55세까지 유지하는 것이 권장되며, 세액공제를 효과적으로 활용하여 더 안정적인 노후를 계획하세요.
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